财务模型审查 Skill 的 SKILL.md 模板与写作要点

「财务模型审查」是财务人员的高频任务。它的输入通常是模型文件，期望得到的是审查意见。这类有固定流程、又需要一点判断力的工作，很适合封装成智能体 Skill。

本文以「财务模型审查」为例，逐段讲解 SKILL.md 的写法。SKILL.md 是 Claude Agent Skills 采用的格式：YAML 头 + Markdown 正文，其结构思路也适用于其他平台的规则文件与指令。

完整示例

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name: financial-model-review
description: 检查财务模型的公式与假设。当用户提到财务模型审查、或给出模型文件并希望得到审查意见时使用。
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# 财务模型审查

## 输入
- 模型文件
- 若缺少关键信息，先列出需要补充的问题

## 步骤
1. 检查公式链
2. 检查硬编码
3. 检查假设合理性
4. 列出问题

## 输出
- 审查意见
- 末尾附「需人工确认」清单（没有则写“无”）

## 约束
- 数字逐项复核，正式口径以财务系统为准。
- 结论中不确定的部分单独列出，标注「需人工确认」。
- 脚本只在当前项目目录内运行，运行失败时报告错误原文，不要猜测结果。

## 脚本
- 需要解析或批量处理时运行 `python scripts/financial_model_review.py <路径>`，读取其输出后再总结

第一段：name

name 用小写字母和连字符，例如 financial-model-review，与文件夹名保持一致，方便检索和引用。不要用空格、中文或版本号。

第二段：description（最关键）

智能体平时只看得到 description，靠它判断要不要加载技能。好的 description 同时回答两件事：做什么（检查财务模型的公式与假设），什么时候用（用户提到财务模型审查或给出模型文件时）。

反例：“一个很有用的财务模型审查工具”——没有触发条件，智能体很难对上号。

第三段：输入与步骤

输入写清楚需要什么材料，并要求缺信息时先提问。步骤用编号列表，每步一个动作：

检查公式链
检查硬编码
检查假设合理性
列出问题

步骤是给智能体的执行顺序，不是给人看的说明书，越具体越好。

第四段：输出

写明交付物（审查意见）以及固定结构。建议统一附上“需人工确认”清单，让复核的人知道看哪里。

第五段：约束

约束写的是不能做什么、遇到什么情况要停下：

数字逐项复核，正式口径以财务系统为准。
结论中不确定的部分单独列出，标注「需人工确认」。
脚本只在当前项目目录内运行，运行失败时报告错误原文，不要猜测结果。

渐进式加载：把长资料拆出去

团队规范、长模板、术语表不要塞进 SKILL.md 正文，放到同目录的 reference.md 等文件中，在正文里写“需要时阅读 reference.md”。这样平时加载很轻，需要时再读取细节。需要确定性处理的部分（解析、统计、校验）写成脚本放在 scripts/ 下，正文中说明调用方式。

目录结构

.claude/skills/financial-model-review/
├── SKILL.md
├── scripts/financial_model_review.py
└── reference.md      # 可选：团队规范、模板等长资料，按需加载

写完之后

用三种不同说法描述任务，看技能是否都能被触发；再用一个无关请求确认不会误触发。之后参考测试用例与效果评估持续改进。

每一步要产出什么

把每一步的中间产出写清楚，智能体就不容易跳步，人也方便定位问题：

检查公式链：产出一段简短的中间结果，并注明依据来自模型文件的哪一部分
检查硬编码：产出一段简短的中间结果，并注明依据来自模型文件的哪一部分
检查假设合理性：产出一段简短的中间结果，并注明依据来自模型文件的哪一部分
列出问题：产出一段简短的中间结果，并注明依据来自模型文件的哪一部分

最后一步之后，再把这些中间结果汇总成审查意见。中间结果可以折叠或省略展示，但在技能指令中要求智能体“先完成再汇总”，能明显减少遗漏。

延伸阅读

说明：文中的配置、代码与目录结构均为示意，用于说明思路；各平台的入口、字段名与能力会更新，落地前请以对应官方文档为准。示例中的数据与场景为虚构，不代表真实案例。